Мошенничество. Рестораны и кафе запутывали платежи по картам, чтобы обналичить деньги и не платить положенное государству
Законный порядок зачисления денег от клиентов, расплачивающихся в кафе банковскими картами, предполагает зачисление выручки напрямую от обслуживающего ресторан банка на расчетный счет самого ресторана. В этом случае выручка и налоговые обязательства ресторана декларируются в полном объеме. Но при использовании обманной схемы платеж проходил через терминал, не принадлежащий ресторану. Об этом сообщает РБК со ссылкой на пресс-службу Федеральной налоговой службы.
Как работала халява?
Поймала нарушителей финансовая разведка, Банк России и ФНС. Сегодня установлены все участники схемы: выгодоприобретатели, которые уклоняются от налогов, и компании-посредники, отвечающие за техническую поддержку этого преступного замысла.
Прятать доходы ресторанам и кафе по всей России помогала предположительно некая теневая площадка с собственным шоурумом, которая подключала рестораны и кафе к схеме с подменными кассами и терминалами для карт. Через цепочки банков деньги переводились в автосалоны и турфирмы для покупки наличных. Кстати, схема может быть связана не только с уклонением от налогов, но и с отмыванием криминальных доходов.
— Для усложнения отслеживания платежей и затруднения вычисления клиентов теневой площадки платеж проходит через цепочку как минимум из трех кредитных организаций, а на входе и на выходе денежного потока искусственно включены две процессинговые компании, выполняющие функции по запутыванию платежей. При этом денежный поток, идущий от ресторанов, в значительной части приходил к компаниям, не имеющим к ресторанному бизнесу никакого отношения, но генерирующим стабильный поток наличности. То есть безналичные деньги от ресторанов на каком-то этапе менялись на неинкассированную наличность,
«Шоурум» и подменные кассы
Организаторы схемы открыли в Москве «шоурум», где желающие по предварительной договоренности могли «ознакомиться с оказываемыми услугами». Там происходило общение и подписывались бумаги: на аренду подменных касс, эфемерные информационные услуги и теневой эквайринг. Там же помогали установить приложение, благодаря которому можно было отслеживать и управлять скрытой выручкой.
Банк России подтвердил случаи недобросовестного использования эквайринговых услуг нескольких кредитных организаций предприятиями общепита.
— В частности, ряд кафе и ресторанов использовали для приема оплаты от своих клиентов терминалы безналичной оплаты и контрольно-кассовую технику, оформленные на третьих лиц. Это позволяло им не зачислять денежные средства на свои счета, а перенаправлять их на счета других компаний для покупки у них наличной торговой выручки либо переводить на счета физических лиц,
В результате даже банки, которые обслуживали эти терминалы, получали искаженные данные, и только владелец подставных терминалов знал точные номера нужных ему операций. Схема позволяла ресторанам и кафе платить серую зарплату, а также держать финансовые показатели на уровне, необходимом для получения налоговых льгот и права не платить НДС, пишет РБК.
